在区委、区政府的坚强领导和上级审计机关的关怀指导下，我局深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻习近平总书记系列重要讲话和关于审计工作的重要指示精神，认真落实中央、省委、市委、区委审计委员会及全国、全省、全市审计工作会议精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，坚持稳中求进总基调，积极应对重大关键时刻对审计工作的挑战，充分发挥审计监督和对全区经济社会发展保驾护航作用，在促进中央和省、市、区委政令畅通、推动深化改革和科学发展、保障经济安全、维护人民利益、推进法治和反腐败斗争等方面发挥了积极作用。

一、2021年工作完成情况

(一)2021年审计工作完成情况

2021年全区计划安排政策跟踪落实、财政、民生资金、资源环境、经济责任、固定资产投资等6大类21个审计项目，后追加经责审计项目4个，全年共计完成审计项目25个。审计查出主要问题金额55538万元，发现非金额计量问题157个，审计期间督促整改7232万元，提出审计建议101条，被采纳101条，向市、区纪监部门报送问题线索14条，向区委区政府领导提交审计专报3篇。

(二)主要经验做法

为高质量完成全年审计任务，我局在提高审计质量、推进审计整改、落实投资审计转型、强化内部审计、统筹审计队伍建设等方面开展了积极探索，构建国家审计、社会审计、内部审计“三位一体”的审计监督体系，取得了良好效果。

1.采取有效措施，提高审计质量。一是严格执行审计组长(主审)负责制。审计组长既是审计组负责人，又是审计人员，在中介机构参与执行的审计项目中审计组长(主审)均由业务科室负责人担任，审计组包括自有工程师和外聘工程师、财务审计人员。在经责项目和专项资金项目中，以分管领导、科室力量为主体，辅助外聘财务人员和以审代训的内审人员。二是细化审计项目实施方案编制。结合市审计局规范审计程序要求和全市审计项目档案质量检查对我区提出的问题，我区就编制审计项目实施方案提出了明确要求，尤其是对经济责任、政府投资等项目的审计实施方案，都会经业务会议多次讨论研究，对审什么、怎么审提出具体要求，明确审计范围、审计重点和措施。三是加强审计实施过程控制。为实现审计目标，保证审计质量，局党组要求审计组及成员增强责任意识，善于利用审计技术对证据的收集，并注意对证据进行分析、提炼、归纳，编制成高质量的审计工作底稿。建立现场沟通制度，定期召开沟通交流会，做到关联审计事项间相互印证，审计经验和方法互相借鉴。四是将审理工作贯穿项目审计的全过程。为确保项目审计的客观、公正和准确，要求审理人员将案卷的审理工作融入项目审计的全过程。在审计组进点前关注审计实施方案的可行性、合理性;在审计过程中深入审计现场，及时对审计证据和审计工作底稿的审核把关;积极参加项目汇报讨论专题业务会议，充分交换意见建议，全面掌握项目整体情况，实现审计项目的全过程质量控制。

2.推进审计整改，发挥审计监督作用。为深入贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要指示批示精神，充分发挥审计“治已病、防未病”的作用，促进全区各部门切实提高政治站位，推动审计整改，今年上半年区委审计委员会办公室(区审计局)出台了《东西湖区关于加强审计发现问题整改工作的规定》，并对局各业务科室、审计组下发了审计项目整改工作流程。在全区范围内再次明确被审计单位是落实审计整改责任的主体，被审计单位主要负责人是落实审计整改第一责任人，对审计整改工作负总责。要求被审计单位应将落实审计整改纳入领导班子议事决策范围，根据审计决定书、审计报告等审计文书，制定审计整改计划和责任清单，逐项逐条明确整改责任人、目标要求和完成时限，确保整改落实到位。并建立与巡察机构协作配合机制，加强巡察监督与审计监督的贯通融合，建立成果共用机制，将巡察和审计发现问题整改情况纳入双方的监督内容，共享监督成果。

3.努力实现“三个转变”，推动投资审计转型发展。一是完善规章制度，厘清职责边界。扭转投资审计“以审代结”模式，纠正“凡投必审”的做法，明确各相关部门的职责边界，解决业主单位管理缺位和履职不到位问题，让审计重新回归监督本职。二是开展专项清理检查，切实纠正“以审代结”。区审计局加大了对“以审代结”的清理力度，对存量项目，建议分类施策，尽快清零。对2021年度以前列入审计计划且正在实施的项目要求尽快出具审计报告，对尚未实施的项目，做好沟通，告知合同双方调整结算方式，不得以未完成审计为由拖延支付工程款，并建议建设单位委托社会审计机构进行审计。依据国家审计“三个转变”要求，建议政府对今后建设单位实施的政府投资项目签订合同时，一律不得强制或变相强制要求以国家审计结果为结算依据。三是加大审计资源整合力度。根据区政府投资项目情况，按照围绕中心、服务大局、突出重点、量力而行、确保质量的原则，统筹制定年度投资项目审计计划，有重点地开展审计。统筹运用国家审计、内部审计和社会审计等资源，构建由审计机关主导、主管部门和建设单位协同、社会审计参与的审计机制。四是加大政策宣传。加强与财政、发改、住建、交通等部门的协调沟通，提高各相关部门对政府投资审计监督的认识，为扎实推进“三个转变”营造良好的环境，不断完善和规范审计工作。

4.强化内审工作，充分发挥内部审计的积极作用。为摸清区内各部门和单位内部审计的真实现状，我局年初开展了全区内审情况调研，通过发放调研问卷、实地走访和集体座谈，发现全区内审工作存在内部审计机构独立性不强、内审人员专业素质普遍较低、内部审计方法、技术较落后的问题，以专报形式将调研情况上报区委审计委员会，并在4月8日召开的区委审计委员会第二次会议讨论通过了《东西湖区关于加强内审工作的意见》，明确要求区直各部门、街道办事处、国有企业加强内部审计工作领导，明确内部审计实行单位负责人负责制，建立健全内部审计机构，配齐内部审计人员，建立有效的审计质量控制制度，强化审计质量管理，保证年度计划高质量完成。

5.统筹推进审计队伍建设，扩大审计监督覆盖面。一是将宣传信息工作纳入干部职工考核内容，通过对审计项目的回顾和总结，督促干部职工主动加强学习，提高能力素质。二是培训内审人员。将区直单位内审工作人员充实到审计组，通过实战方式以审代培、以审代训提高内审人员的业务素质，以审促质规范内审机构审计行为，并针对性提出业务指导意见，帮助提高审计质量。三是加强参审中介机构和人员管理。与中介机构和参审人员签订廉洁自律承诺书，约束中介机构和参审人员廉洁从审。同时建立优胜劣汰制度，每个项目审结后，从组织管理、工作进度、审计质量、审计建议、职业道德等方面对协审单位和人员进行考核，并由分管领导、审计组长、工程师和审理人员填写《社会中介机构参与政府投资建设项目审计工作考核评分表》，对考核评分不达标的进行通报。对违反法律法规和审计纪律的违法违纪违规行为，实行一票否决。确保每个审计项目做到依法审计、文明审计、廉洁审计，维护审计机关良好形象。四是扩大审计监督覆盖面。构建“三位一体”审计监督体系，推进审计全覆盖，结合换届干部调整，加大经责审计覆盖面。

(三)其他工作开展情况

1.突出政治建设，强化从严治党主体责任。坚持深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届四中、五中全会精神，以及十九届中央纪委四次全会、国务院第三次廉政会议和中央审计委员会第四次会议精神，开展党章党纪、《监察法》、新《审计法》等各项党纪法规学习，不断增强局党组及领导班子的政治判断力、政治领悟力、政治执行力，提高审计人员政治站位，夯实审计干部的政治理论功底。坚持把党的政治建设贯穿于审计工作的全过程，认真履行全面从严治党主体责任，不折不扣落实党中央、省委、市委和区委重大决策部署，想问题、作决策、干工作、谋创新，都把讲政治摆在第一位，强化政治担当，自觉对标看齐，切实将全面从严治党主体责任扛稳抓牢，落实落细。全年局党组中心组开展了“贯彻新发展理念”、“习近平总书记‘七一’重要讲话”等4次集中研讨和7次专题学习，班子成员参加“临空港大讲堂”暨区委中心组(扩大)辅导报告会9次，开展读书班1次，5名党组成员平均在“学习强国”学习13717学分。

2. 坚持以加强机关党建为统领，细化责任，推进党员干部下沉。坚持把深入开展党史学习教育、庆祝建党100周年活动、习近平总书记“七一”重要讲话精神的宣贯作为党建工作的重点，组织召开党史教育专题组织生活会，开展民主评议党员，严格组织生活，抓好“三会一课”、主题党日等基本制度落实，进一步规范党的组织生活，锤炼党员坚强党性，不断提高党员抵御不良思想侵蚀的觉悟和能力。组织全体党员参加了全市党史知识挑战赛、“清廉东西湖”党风廉政知识竞赛等活动，组织观看《贪欲不遏 自毁人生》等警示教育片，举办了总书记“七一”讲话宣讲报告会，“红色故事大家讲”等活动，推动党员群众增强对党的路线方针政策的政治认同、理想认同和身份认同。认真对照《党委(党组)落实全面从严治党主体责任规定》，把党风廉政建设作为党的建设的重要内容，与审计业务工作同部署、同落实，纳入局党组重要议事日程，制定了《区审计局2021年度党风廉政建设工作计划》和责任清单，明确重点工作，将任务分解到每位班子成员、科室、二级机构负责人。党支部定期走访吴兴社区了解情况，主动跟进对接，以“两创一管”为工作目标，共同制定《共建项目清单》。下沉干部积极主动作为，把党史学习教育“我为群众办实事”具体要求与下沉工作紧密结合，推进社区治理常态化。

2.加强法治政府建设，扎实做好精神文明工作。严格审计执法行为，牢固树立法治意识、程序意识、证据意识，严格按照权限、规则、程序开展工作，始终做到依法文明审计。发挥区级文明单位的示范带动作用，促进精准扶贫和文明大队创建工作，推进城乡融合发展，持续开展与慈惠街蔡家大队结对共建帮扶助力脱贫攻坚活动。协助社区开展“两创一管”活动;组织24余人次协助社区开展第二轮核酸检测工作;每周组织人员到社区开展“爱卫同行  清洁家园”活动，累计47次244余人次。公务员无纸化学法用法考试平台13名学员均修满学分，考试通过率100%。

3. 推动改革创新，全面提升信息运用能力。推进以“金审三期”为核心的审计信息化建设，制定报批《东西湖区大数据审计平台建设实施方案》，积极推进审计大数据平台建设，与省厅服务办(武汉兆翼佳软件服务有限公司)合作建成东西湖区大数据审计平台，构建审计对象数据库，实现被审计对象信息化管理，推动审计机关与审计现场之间信息共享，努力实现实时监控、动态监测的联网审计。同时将大数据应用贯穿到审计全过程，积极探索开展大数据审计，发挥大数据支撑精准审计和宏观分析“两个作用”，变审计人员“路上跑”为审计数据“线上跑”，变“现场找线索”为“带线索到现场”，切实提高审计的精准度和时效性。加快开发能被大多数审计人员熟练掌握、应用的审计分析模块，推动大数据审计普及化。

二、2022年工作计划

1.进一步整合审计资源，完善审计人才库建设。近几年来，我区需审计的项目日益增多，对项目审计的要求也越来越高，审计力量不足与审计任务日趋繁重的矛盾日渐凸显，同时还要承担配合完成省、市、区纪委等部门的专项巡视、巡察、专案审查等抽调任务，审计骨干力量欠缺，不同程度影响了审计质量和效率，也存在较大审计风险。下半年区委审计委员会办公室将加大对协审人员的培训力度，并督促区内各单位将具有财务和审计专业的人员安排到内审工作岗位，丰富审计人才库。

2.进一步完善区内相关部门、单位和国有企业内审工作相关制度。目前区内相关部门、单位和国有企业内审工作开展参差不齐。区委审计委员会第二次会议召开后，区委审计委员会办公室对全区24个单位、部门制发《关于贯彻落实〈东西湖区内部审计工作意见〉的通知》，提出了相关内审工作要求，还需逐步落实。

3.进一步完善联动机制，切实抓好发现问题整改工作。大多审计发现问题的整改涉及多部门和多环节，仅靠区审计局和被审计单位很难完全整改到位。要真正落实审计发现问题的整改就必须标本兼治，下一步区委审计委员会办公室(区审计局)将加大统筹协调力度，落实各相关单位和部门的整改责任，建立联动机制，形成整改活力，确保整改工作取得实效。干部视野，提升审计干部队伍整体战斗力。