关于2024年东西湖区预算绩效管理工作情况的报告

——2024年11月4日在东西湖区第十一届人民代表大会常务委员会第四十三次主任会议上

区财政局局长  李黎

主任、各位副主任:

我受区人民政府委托，向本次会议报告2024年东西湖区预算绩效管理工作情况，请予审议:

自2018年《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》发布以来，我区认真贯彻落实党中央、国务院关于全面实施预算绩效管理改革要求，按照“3-5年时间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系”的目标，积极推进建立以目标为导向的预算绩效管理体系，持续推动各项工作提质增效。目前，全区上下全方位绩效管理格局基本形成，全过程绩效管理链条基本实现，全覆盖绩效管理体系基本呈现。主要从以下方面严格管理:

一、严把预算项目“入库关”

为规范财政项目库管理，提高财政资金使用效益，确保财政项目决策的科学性、合理性和透明度，一是制定出台《东西湖区财政项目库管理办法》《东西湖区区级预算项目库清单》《项目入库申报工作的实施方案》，明确了项目库管理职责、项目设置、项目申请、项目论证与申报、项目储备与评审等相关管理规定。二是及时开展项目库清理，依据《中华人民共和国预算法》和预算一体化建设相关要求，对现有区级二级项目库7，230个项目进行分析、整合、调整、汇总，形成区财政项目库清单(一级项目58个、二级项目1，477个)，减少项目5，753个。

二、严把新增项目事前评估“源头关”

为加强事前绩效评估，强化预算绩效源头管控，一是研究修定《东西湖区预算事前绩效评估操作规程(试行)》，进一步强调事前绩效评估的评价范围、评价主要内容、评价组织实施方式、评估审核和结果应用及工作要求，补足预算绩效管理工作的短板;二是组织预算单位开展事前绩效评估，以“保障项目效益，节约财政资金”为导向，2024年组织全区72家预算单位对拟安排区级预算资金超过200万元的新增项目开展事前绩效评估，指导开展事前评估项目2个，为安排预算提供有力支撑，推动了绩效管理由“事后评效”向“事前问效”的转变，切实把好守牢财政支出第一道关口，有效提高财政资源配置效率和使用效益。

三、严把绩效目标编审工作“入门关”

扎实开展预算绩效目标管理，实现预算绩效目标与部门预算同步编制、同步审核、同步批复、同步公开的“四同步”;实现全区预算单位部门整体与项目支出绩效目标管理范围与预算金额的100%全覆盖。主要做法:一是组织全区72家预算单位开展预算绩效目标编制培训，明确绩效目标设定标准，‌提高绩效目标编制质量;二是加强对预算绩效目标的审核力度，聘请第三方机构开展绩效目标审核，‌确保绩效目标清晰、量化，提高绩效目标管理水平。聘请第三方机构对全区72家预算单位2024年整体目标和项目目标进行审核，整体目标资金830，543.84万元，其中项目目标资金607，587.03万元、项目1，838个。根据审核结果对部分审核得分低于80分的单位扣减2024年预算安排数，共涉及8个单位17个项目，扣减资金3，089.32万元。

四、严把绩效监控工作“通行关”

制定出台了《区直部门预算绩效运行监控管理暂行办法》，明确了各单位职责、监控内容和方式、监控方式和流程及结果应用等。通过线上加线下的“双轮驱动”模式，利用预算管理一体化系统信息化手段，将绩效管理嵌入预算管理全流程，对项目绩效目标实现程度和预算执行进行“双监控”，确保资金使用的合规性和有效性。按照“全面覆盖、突出重点、及时纠偏”的原则，2024年8月对纳入预算绩效管理的项目支出，全面开展预算执行情况和绩效目标实现情况动态监控跟踪管理。共涉及72个部门，整体预算资金1，105，566.67万元、执行644，070.93万元、执行率58%，其中1，185个项目资金833，841.93万元、执行495，722.75万元、执行率59%。通过开展绩效监控关注项目进度较慢和绩效目标未达预期的单位，对预算指标进行调减收回，督促单位对绩效目标进行调整，推动部门围绕整体及核心业务持续优化支出结构，提高部门预算资金整体效益，提升部门管理效率和行政效能，落实区委区政府过“紧日子”的要求。

五、严把绩效评价工作“指挥关”

(一)自评。印发《区财政局关于开展2023年度预算绩效自评及结果应用工作的通知》，按照“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理要求，以绩效目标为基础，夯实部门预算绩效管理主体责任，对全区预算部门2023年度财政预算安排的所有项目开展自评。举办财政支出绩效自评培训会，从“一张报表”到“一份报告”，重点讲解绩效自评工作的内容以及绩效自评报告的撰写要求，以高标准、严要求推进全区绩效评价工作。全区72家预算部门整体自评涉及资金2，254，018.39万元，覆盖面达100%，执行1，960，060.09万元，执行率为87%，整体自评平均分94.42分，其中项目支出自评资金1，912，288.00万元，执行1，001，691.92万元，执行率为52%，项目自评平均分96.66分。

(二)重评。印发《关于开展2023年度财政重点绩效评价的工作方案》，明确相关要求。召开第三方评价机构需求见面会，结合科室需求、项目特点及擅长领域精心挑选第三方机构，聘请业绩突出、经验丰富的专家辅助开展绩效评价等工作，引入智力支持和多元视角，提高全区预算绩效管理水平。聚焦城市建设维护、经济社会发展、基本民生保障等社会关注度高、覆盖面广、影响力大的专项资金及项目，结合日常管理过程中发现的难点、痛点、堵点开展选题，经反复研判，敲定重点绩效评价项目24个。评价结果为21个优、3个良，根据评价结果要求单位及时整改，对未整改到位的单位，扣减2024年预算指标300万元。为进一步提升第三方机构参与我区预算绩效评价报告质量，委托预算绩效管理领域有较高水平的武汉大学教授对第三方机构出具的24份财政重点评价报告进行评级，涉及金额13，348.88万元，评价结果为21个优、3个良。如被评为D的报告，将对第三方机构停止一年参与我区绩效评价工作。

(三)再评。印发了《东西湖区2024年度绩效自评复核评估工作方案》，按照“全区预算单位全覆盖、项目随机抽取”的原则抽取4家单位和72个项目，聘请第三方机构开展绩效再评工作。4家整体评价结果为:3良、1中;72个项目复评:39优、21良、11中、1差;72个项目自评质量评价:52优、14良、5中、1差。按照评价结果情况进行评分排序通报，并提出限期整改意见和建议。对审核得分低于80分的1个整体单位和9个项目，扣减2024年部门预算指标1730.45万元。

六、严把绩效管理结果常态化“应用关”

一是推动绩效评价结果与预算安排挂钩。通过运用绩效评价结果，在2024年全区部门预算执行工作中，共对22个部门、31个项目预算进行压减，压减金额超过5，119.77万元，预算绩效管理对提升我区财政资源配置效益的促进作用得到充分发挥。二是将绩效目标、绩效评价结果向社会公开。在绩效管理各环节要求预算单位将预算批复(含绩效目标)、第三方出具的《绩效目标审核意见书》、财政下达的《绩效目标审核结果反馈意见函》、各部门和单位回复的整改报告书、单位绩效自评、重评、再评结果等在政府门户网站上予以公示，进一步提升了我区预算绩效管理的质量和水平，为我区阳光政府打造作出应有的贡献。

主任、各位副主任，我们深知做好绩效管理工作意义重大、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委、区政府中心工作和财政重点任务，坚定信心、踔厉奋发、主动作为，服务我区经济社会高质量发展，为奋力推进中国式现代化东西湖行动作出财政贡献!

以上报告，请予审议。